7 پرth مارچ 2023، حکومت نے منی لانڈرنگ کی روک تھام کے ایکٹ (PMLA) میں جامع ترامیم کرتے ہوئے دو گزٹ نوٹیفیکیشن جاری کیےریکارڈز کی بحالی"اور ورچوئل ڈیجیٹل اثاثے".
ریکارڈ کی دیکھ بھال اور مالیاتی رپورٹنگ کے مقاصد کے لیے، مالیاتی رپورٹنگ اداروں (جیسے بینکوں) کی ذمہ داریوں کو وسیع کیا گیا ہے تاکہ غیر منافع بخش تنظیموں (این جی اوز) اور سیاسی طور پر بے نقاب افراد (PEPs) کی توسیع شدہ تعریف کا احاطہ کیا جا سکے۔
اب، این جی اوز میں ٹرسٹ، سوسائٹی یا سیکشن 8 کمپنی کے طور پر رجسٹرڈ تمام خیراتی ادارے شامل ہیں۔ نوٹیفکیشن کے مطابق، نان پرافٹ آرگنائزیشن (این جی او) کا مطلب کوئی بھی ادارہ یا تنظیم ہے، جو مذہبی یا خیراتی مقاصد کے لیے تشکیل دی گئی ہے جو ٹرسٹ یا سوسائٹی یا کمپنی کے طور پر رجسٹرڈ ہے (کمپنی ایکٹ کے سیکشن 8 کے تحت رجسٹرڈ)۔ بینک یا مالیاتی ادارے یا بیچوان کو این جی اوز کے بانیوں، آباد کاروں، ٹرسٹیوں اور مجاز دستخط کنندگان کی تفصیلات جمع کرنے اور برقرار رکھنے اور نیتی آیوگ کے درپن پورٹل پر این جی اوز کی تفصیلات درج کرنے کی ضرورت ہوگی۔
نوٹیفکیشن میں سیاسی طور پر بے نقاب افراد (PEPs) کی تعریف ایسے افراد کا احاطہ کرنے کے لیے کی گئی ہے جنہیں کسی بیرونی ملک کی طرف سے نمایاں عوامی کام سونپے گئے ہیں، بشمول ریاستوں یا حکومتوں کے سربراہان، سینئر سیاست دان، اعلیٰ حکومتی یا عدالتی یا فوجی افسران، ریاستی ملکیت کے سینئر ایگزیکٹوز۔ کارپوریشنز اور اہم سیاسی جماعتوں کے عہدیدار۔ ایک بینک یا مالیاتی ادارے یا ثالث کو اپنے صارف کو جاننے (KYC) کرنے اور PEPs اور NGOs کے لین دین کی نوعیت اور قدر کے تفصیلی ریکارڈ کو برقرار رکھنے کی ضرورت ہوگی۔
مالیاتی اداروں کے ذریعے جمع کیے گئے اور دیکھ بھال کیے گئے مالیاتی ریکارڈ PMLA نافذ کرنے والے ادارے کے لیے تفتیش اور مجرموں کے خلاف قانونی کارروائی میں کام آئیں گے۔
دوسرا نوٹیفکیشن PMLA کے دائرہ کار میں ورچوئل ڈیجیٹل اثاثوں یا cryptocurrencies میں تجارت لاتا ہے۔ مندرجہ ذیل پانچ قسم کے مالی لین دین جن میں کرپٹو کرنسی کی سرگرمیاں شامل ہیں جب کاروبار کے دوران کسی دوسرے قدرتی یا قانونی شخص کے لیے یا اس کی جانب سے کیے جاتے ہیں تو PMLA کے تحت آتے ہیں:
- ورچوئل ڈیجیٹل اثاثوں اور فیاٹ کرنسیوں کے درمیان تبادلہ (مرکزی بینک کی طرف سے جاری کردہ قانونی ٹینڈر)
- ورچوئل ڈیجیٹل اثاثوں کی ایک یا زیادہ شکلوں کے درمیان تبادلہ؛
- ورچوئل ڈیجیٹل اثاثوں کی منتقلی؛
- ورچوئل ڈیجیٹل اثاثوں یا آلات کی حفاظت یا انتظام جو ورچوئل ڈیجیٹل اثاثوں پر کنٹرول کو قابل بناتا ہے۔ اور
- ایک جاری کنندہ کی پیشکش اور ورچوئل ڈیجیٹل اثاثہ کی فروخت سے متعلق مالیاتی خدمات میں شرکت اور فراہمی۔
واضح طور پر، کرپٹو ٹرانزیکشنز کرنے والے تھرڈ پارٹی ویب پورٹل اب PMLA کے تحت آتے ہیں۔
یہ دو نوٹیفیکیشن منی لانڈرنگ کی روک تھام کے ایکٹ (PMLA) کے نفاذ کے لیے ذمہ دار ایجنسی کو بہت دانت فراہم کرتے ہیں۔
PMLA کے تقریباً دو دہائیوں کے آپریشن میں، سزا سنانے کی شرح 0.5% مایوس کن رہی ہے۔ سزا کی بہت کم شرح کے پیچھے ایک اہم وجہ پی ایم ایل اے کی ان دفعات میں خامیاں بتائی گئی ہیں جن کی دو نوٹیفکیشنز مورخہ 7 ہیں۔th مارچ 2023 کا جامع خطاب۔
سزا سنانے کی شرح میں بہتری کے مقصد کے باوجود، پی ایم ایل اے کو مضبوط کرنے کے لیے دو نوٹیفیکیشنز کے پیچھے بنیادی وجہ بھارت کی آئندہ تشخیص ہے۔ فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (ایف اے ٹی ایف) جو اس سال کے آخر میں ہونے والا ہے۔ COVID-19 وبائی بیماری اور FATF کے تشخیصی عمل میں وقفے کی وجہ سے، باہمی تشخیص کے چوتھے دور میں ہندوستان کا اندازہ نہیں لگایا جاسکا اور اسے 2023 تک ملتوی کردیا گیا۔ ہندوستان کا آخری جائزہ 2010 میں کیا گیا تھا۔ دونوں نوٹیفکیشنز میں جامع طور پر ہندوستانی اینٹی منی لانڈرنگ قانون کو ایف اے ٹی ایف کی سفارشات سے ہم آہنگ کرنے کے لیے۔
فنانشل ایکشن ٹاسک فورس (FATF) ایک بین الحکومتی تنظیم ہے جو منی لانڈرنگ، دہشت گردی اور پھیلاؤ کی مالی معاونت سے نمٹنے کے لیے عالمی کارروائیوں کی رہنمائی کرتی ہے۔
تاہم، بھارت میں حزب اختلاف کی تقریباً تمام سیاسی جماعتوں نے اس اقدام پر تنقید کی ہے اور انسداد منی لانڈرنگ قانون کو مضبوط بنانے کے پیچھے حقیقی نیت کے بارے میں شکوک و شبہات کا اظہار کیا ہے جو نافذ کرنے والے ادارے کو مزید دانت فراہم کرتا ہے۔
***
